こどもNISAに入れるお金を、お年玉・お祝い金、児童手当、親のお金、祖父母のお金の4つに分けて、贈与税の扱いを整理しました。年110万円の数え方と計算例、名義だけの口座にしないための記録の残し方を、国税庁の資料とわが家のやり方で書きます。

こどもNISAのデメリットを7つにまとめました。引き出しには条件がある、金融機関を変更できない、買えるのは投資信託だけ、枠は年60万円で繰り越せないなど。楽天証券で実際に申し込んだ筆者が、取引のルールで確かめた内容と、デメリットごとの備え方を書きます。

こどもNISAで何を買うか。わが家は候補をオルカンと全世界株式 (除く日本) の2本に絞り、子どもと一緒に決めました。信託報酬は同じで、5年のリターンもほぼ同じ。すでに決めている優良な投資信託があれば、それで十分です。2本の比較と、わが家の決め方、信託報酬ゼロの投資信託の考え方をまとめました。

楽天証券が、こどもNISA専用の信託報酬ゼロの投資信託を2027年1月から提供すると発表しました。楽天証券でこどもNISAを申し込んだ私は、最初の運用報告書が出るまで買いません。隠れコストが分からない、0.1％を切ると効果は小さい、商品を増やすと子どもが混乱する、という3つの理由と、詳細が出たら確かめる点をまとめました。

ジュニアNISAの口座がある家庭も、こどもNISAは別の口座として使えます。ジュニアNISAの残高は18歳になるまで非課税で持てますが、こどもNISAへは移せず、払い出しは全額のみで口座は廃止。こどもNISAは自動では開設されないので、新しく申し込みます。学費と子ども自身のお金で分ける、わが家の使い分けも紹介します。

SBI証券のこどもNISA専用ファンド「ゼロカン」は信託報酬0.00％。それでも私は飛びつきません。同じ指数のファンドを2本ずつ買って比べたら、信託報酬が高いほうが評価額で上回った組もあったからです。隠れコスト、0.1％を切った後の効果、口座を増やす手間から、飛びつかない3つの理由と向く人を整理しました。

こどもNISAを子どもにどう説明したか、実際の会話を書きました。使ったのは、特定口座とこどもNISAの税金の差を並べた図1枚。「先に売って非課税で買い直す」理由の伝え方、買い直す投資信託を2択で決めた理由、あえて話さなかったことまで紹介します。