こどもNISAのデメリット7つ｜申し込んで分かった注意点と備え

こどもNISAは、子どもの利益が非課税になる、よくできた制度です。ただ、申し込む前に知っておきたい注意点もあります。

私は2026年10月3日に、楽天証券でこどもNISAの口座を申し込みました。そのあとで取引のルールを読み直すと、「引き出しにくい」「あとから金融機関を変えられない」など、先に知っておきたかった点がいくつもありました。

この記事では、こどもNISAのデメリットを7つに分けて、証券会社の資料で確かめた内容と、わが家の備え方を書きます。

結論｜使う時期が決まったお金は入れない

先に結論を書きます。こどもNISAのデメリットは、ほとんどが「途中で動かしにくい」ことから来ています。

だから、使う時期が決まっているお金は入れない。これが、わが家のいちばんの備えです。

引き出しには条件がある

こどもNISAのお金は、12歳になるまでは、原則として引き出せません。12歳以降は、子どもの同意などの条件を満たせば引き出せます。

金融機関はあとから変えられない

口座は1人1つで、金融機関の変更はできません。変えるには、一度口座を解約して作り直すことになります。18歳になる前に口座を解約すると、それまでの利益にさかのぼって税金がかかります。

口座のお金は子どもの財産になる

こどもNISAは子ども名義の口座で、中の資産は子ども本人の財産です。親の都合で使えるお金ではありません。

1. 引き出しには条件がある

いちばん大きな注意点です。こどもNISAのお金は、18歳になるまで、自由には引き出せません。引き出せるかどうかは、子どもの年齢で変わります (出典：楽天証券 こどもNISAの取引・ルール)。

年齢ごとの決まりと、口座の解約との違いを確かめます。年齢の区切りは、正確には「12歳である年」「3月31日時点で18歳である年の前年12月31日」です。

表1　こどもNISAの引き出しの決まり

子どもの年齢	引き出し
12歳になるまで	原則できない (災害などやむを得ない場合を除く)
12歳から17歳まで	子どもの同意などの条件を満たせばできる
18歳から	大人のNISAに移り、制限がなくなる

12歳からは条件つきで引き出せる

12歳の年からは、条件を満たせば引き出せます。使い道が子どものためであること、子どもが同意していることが条件で、金融機関への届出と審査が必要です。災害などやむを得ない場合も、非課税で引き出せる決まりになっています (出典：楽天証券 払出制限について)。

口座の解約は引き出しとは別

お金を引き出すことと、口座そのものを解約することは、別の手続きです。18歳になる前に口座を解約すると、こどもNISAで出た利益に、さかのぼって税金がかかります。口座は、解約せずに持ち続ける前提で考えます (出典：楽天証券 こどもNISA口座の解約)。

わが家の備え｜学費は入れない

使う時期が決まっている学費は、こどもNISAに入れません。引き出すには子どもの同意と手続きが要り、払う時期に株価が下がっていることもあるからです (学費はこどもNISAに入れない理由)。

2. 金融機関を変更できない

こどもNISAの口座は、1人につき1つです。そして、あとから金融機関を変更することはできません (出典：楽天証券 こどもNISAの取引・ルール)。

大人のNISAは年ごとに金融機関を変えられますが、こどもNISAは扱いが違います。

変えるには解約して作り直す

別の金融機関に移りたい場合は、一度こどもNISAの口座を解約して、新しく開設することになります。解約すると、それまでの利益にさかのぼって税金がかかります。

重ねて申し込まない

複数の金融機関で重ねて申し込むと、希望しないほうで口座が開くことがあります。申し込むのは1か所だけにします。なお、口座が開く前の2026年中は、申込のキャンセルができます。

わが家の備え｜親が使う証券会社で開く

変えられない前提で、親が普段使っている楽天証券で申し込みました。画面が操作しやすく、家族の口座もそこにあるからです (こどもNISAの口座はどこで開く)。

3. 買えるのは投資信託だけ

こどもNISAで買えるのは、長期の積立・分散投資に向いた、一定の投資信託だけです。大人のNISAのつみたて投資枠の対象商品に準じます (出典：楽天証券 こどもNISAの取引・ルール)。

選べる範囲について、3つの点を押さえます。

個別株は買えない

大人のNISAにある成長投資枠は、こどもNISAにはありません。個別の株式は買えず、子どもに株を持たせたい場合は、こども口座 (未成年口座) を使います。

専用の商品は証券会社ごとに違う

信託報酬がゼロの専用商品は、証券会社ごとに用意されています。口座を開いた証券会社で買える商品から選ぶことになります (楽天証券の信託報酬ゼロ投信の考え方)。

わが家の備え｜1本に決める

選べる範囲が限られるのは、迷わずに済むという面もあります。わが家は、子どもと一緒に1本に決めました (こどもNISAは何を買う？)。

4. 枠は年60万円で繰り越せない

こどもNISAで買えるのは、1年に60万円まで、総額で600万円までです。この枠の使い方にも決まりがあります (出典：楽天証券 こどもNISAの取引・ルール)。

まとまったお金を一度に入れたい人は、ここで計画が変わります。

使わなかった枠は持ち越せない

その年に使わなかった枠を、翌年に繰り越すことはできません。1年目に入れなかった分を、2年目にまとめて入れることはできない、ということです。

売っても同じ年には使えない

一度使った年間の枠は、売っても同じ年には戻りません。総額の枠は、買ったときの金額の分だけ、翌年に戻ります。

わが家の備え｜数年かけて買う

今ある子ども名義の資産をこどもNISAで買い直すには、数年かかります。年60万円ずつ買う前提で、計画を立てました (売って買い直す手順)。

5. 元本割れがあり損益通算できない

こどもNISAで買うのは投資信託です。値下がりして、入れたお金を下回ることがあります。

値下がりしたときの扱いも、ふつうの課税口座とは違います。

元本は保証されない

預金や学資保険と違い、元本の保証はありません。短い期間で見ると、マイナスになる年もあります。

損失は他の口座と相殺できない

こどもNISAで出た損失は、課税口座の利益と相殺できません。損失を翌年以降に繰り越すこともできません (出典：楽天証券 こどもNISAの取引・ルール)。

わが家の備え｜長く持てるお金だけ

長く持つほど、結果の幅は狭くなる傾向があります。すぐに使う予定のない、長く置いておけるお金だけを入れます。子どもにも「必ず増える」とは伝えていません (子どもへの説明の記録)。

6. 今ある資産は移せない

すでに子ども名義で持っている投資信託や株式を、こどもNISAへそのまま移すことはできません (出典：楽天証券 こどもNISAの取引・ルール)。

移せない口座は、2つあります。

特定口座や一般口座から移せない

こども口座 (未成年口座) の特定口座や一般口座で持っている商品は、こどもNISAに入れられません。入れたいなら、一度売って現金にします。売った利益には、20.315％の税金がかかります。

ジュニアNISAからも移せない

ジュニアNISAで持っている資産は、そのまま持ち続けられますが、こどもNISAへは移せません (ジュニアNISAとこどもNISAの使い分け)。

わが家の備え｜売って買い直す

子どもの口座にある投資信託は、売ってこどもNISAで買い直すつもりです。ジュニアNISAは、別の口座としてそのまま使います。

7. 口座のお金は子どもの財産になる

こどもNISAは、子ども名義の口座です。口座の中の資産は、子ども本人の財産になります (出典：楽天証券 こどもNISA)。

親が積み立てる場合は、お金の出どころにも気を配ります。

親が出すお金は贈与になる

親が自分のお金を子どもの口座に入れると、親から子への贈与になります。贈与税は、1年間にもらった財産の合計から、基礎控除110万円を引いた残りにかかります (出典：国税庁 No.4402 贈与税がかかる場合)。

祖父母からの分も合計する

こどもNISAの枠は年60万円なので、それだけなら110万円に収まります。ただし、祖父母など他の人からもらった分も、合計して数えます。

わが家の備え｜子ども自身のお金を入れる

わが家がこどもNISAに入れるのは、主に子どもがもらったお祝い金やお年玉です。もともと子どものお金なので、「これはあなたのお金だよ」と伝えられました。

それでも申し込んだ理由

注意点を並べましたが、わが家は申し込みました。デメリットが、わが家の使い方では問題にならないからです。

理由を3つ書きます。

子どもがお金を学ぶ場になる

わが家がこどもNISAを使う目的は、子どもの金融教育です。自分の口座で、お金が増えたり減ったりするのを見られる場になります。

引き出しにくいことが強みにもなる

12歳からの引き出しには、子どもの同意が要ります。親が勝手に使えないので、子どものお金として守られるしくみだと考えています。

18歳で大人のNISAに引き継がれる

成人すると、残高は大人のNISAのつみたて投資枠に移り、枠は1,800万円に広がります (出典：楽天証券 こどもNISAの取引・ルール)。子どもが自分で続けられる形で、引き継がれます。

まとめ｜入れるお金を先に決める

もう一度、要点です。こどもNISAのデメリットは、入れるお金の選び方で、ほとんど避けられます。

• 引き出しには条件がある：12歳になるまでは原則できない。12歳以降は、子どもの同意などの条件つき
• 金融機関を変更できない：変えるには口座を解約して作り直す。解約すると、利益にさかのぼって課税
• 買えるのは投資信託だけ：個別株は不可。専用商品は証券会社ごと
• 枠は年60万円：繰り越せない。売っても同じ年には使えない
• 元本割れがある：損失は、他の口座と相殺できない
• 今ある資産は移せない：特定口座もジュニアNISAも、そのままでは移せない
• 子どもの財産になる：親が出すお金は贈与。年110万円の基礎控除を意識する

まず、こどもNISAに入れるのは「誰のための、いつ使うお金か」を書き出してください。使う時期が決まっているお金は、別の置き場に分けるのが安心です。

よくある質問

Q1. 12歳より前に、お金が必要になったらどうなりますか？

原則として引き出せません。災害などやむを得ない場合は、非課税で引き出せるとされています。それ以外で口座を解約すると、利益にさかのぼって税金がかかります。

Q2. 申し込んだあとで、やめることはできますか？

2026年中は、申込のキャンセルができます。口座が開くのは2027年1月以降だからです。口座が開いたあとにやめる場合は、解約の扱いになります。

Q3. 証券会社をあとから変えたくなったら？

変更はできず、解約して作り直すことになります。解約すると、それまでの利益に税金がかかります。変えない前提で選んでください。

Q4. デメリットが多いなら、やめたほうがいいですか？

入れるお金しだいだと考えます。長く置いておける、子ども自身のお金なら、デメリットの多くは問題になりません。学費のように使う時期が決まったお金は、別に用意するのが安心です。

この記事は、筆者の実体験と、楽天証券・国税庁の公開資料 (2026年10月10日に確認) をもとにまとめたものです。取引のルールは金融機関によって異なる場合があり、今後変わることもあります。申し込む前に、口座を開く金融機関の最新の案内を確認してください。税金の扱いは、税務署や税理士に確かめてください。