こどもNISAを子どもにどう説明した？税金の図1枚で納得

こどもNISAを始めるなら、子どもにも仕組みを知ってほしい。でも、税金や非課税の話を子どもにどう伝えればいいのか、迷っていませんか。

私が使ったのは、税金の差を見せる図1枚でした。今の子ども口座 (特定口座) で売ると利益の約20％が引かれ、こどもNISAなら引かれない。図で並べて見せたら、子どもはすぐに「こどもNISAの方が良いじゃん」と言いました。

この記事では、実際に見せた図と話した順番、子どもが驚いたこと、そしてあえて話さなかったことまで書きます。10月3日に楽天証券で申し込むまでの、わが家の記録です。

結論｜税金の差を図1枚で見せた

先に結論です。子どもへの説明は、図1枚で足りました。見せたのは、同じように値上がりした投資信託を、特定口座で売った場合とこどもNISAで売った場合の比較です。

特定口座では、売ったときの利益に20.315％の税金がかかります。こどもNISAでは、その税金がかかりません。違いは「利益から税金が引かれるかどうか」だけなので、図で並べると子どもにも一目で分かります。

言葉より先に図を見せた

「非課税」「運用益」といった言葉から入ると、子どもは身構えます。私は先に図を見せて、黄色い部分 (利益) の一部が、特定口座だけ削られていることを指さしました。言葉の説明は、そのあとで十分でした。

子どもの答えは「こどもNISAの方が良いじゃん」

図を見た子どもの最初の反応が、「こどもNISAの方が良いじゃん」でした。自分で比べて、自分で選んだという形になったのがよかったと感じています。そのまま口座の申込にも前向きになりました。

子どもに見せた1枚の図

ここで、実際に見せた図を紹介します。もとは私がエクセル (スプレッドシート) で作ったもので、この記事用に描き直しました。

左が今の子ども口座 (特定口座)、右がこどもNISAです。灰色が入れたお金 (元本)、黄色が増えた分 (含み益) を表しています。

こどもNISAの枠も一緒に見せた

図の下には、こどもNISAの枠も書いておきました。年60万円 (月5万円に相当) まで、総額600万円という数字は、子どもにも覚えやすかったようです。

表1　こどもNISAの枠

項目	内容
対象	0〜17歳の子ども名義
年間の上限	60万円 (月5万円に相当)
総額の上限	600万円
買えるもの	一定の投資信託
18歳になったら	つみたて投資枠へ自動で移る

出典は金融庁 令和8年度税制改正についてです。

先に売って買い直す理由も話した

わが家は、今の子ども口座にある投資信託を売って、こどもNISAで買い直すつもりでいます。子ども口座の資産は、こどもNISAへそのまま移せないからです (移せない理由と手順)。

売ると、その時点の利益に税金がかかります。子どもにとっては「せっかく増えたのに引かれる」ので、損をした気分になるかもしれません。そこで、なぜ先に売るのかも説明しました。

値上がりが続けば税金の合計は少なくなる

これから値上がりが見込めるなら、早めに利益を確定して非課税で買い直すほうが、将来まとめて売るより税金の合計は少なくなります。数字の例で比べると、次のとおりです。

表2　今売って買い直す場合と、持ち続ける場合 (例)

	今売って非課税で買い直す	課税口座で持ち続けて将来売る
今	150万円 (元本100万円) を売る 税金 50万円×20.315％＝約10.2万円	150万円のまま持つ
将来 (値段が2倍)	139.8万円 → 279.7万円 税金 0円	300万円で売る 税金 200万円×20.315％＝約40.6万円
手元に残るお金	約279.7万円	約259.4万円

「手元に残るお金」の差の約20.3万円 (279.7万円 – 259.4万円) は、トータルで引かれる税金の差です。
課税口座で持ち続けると、最後に約40.6万円の税金がかかります。
一方、今、課税口座分を売ると税金は約10.2万円引かれるため、その分だけNISA口座で買い直せる金額が減ってしまう結果、将来2倍になった時点の評価額は、課税口座で持ち続けるよりも約20.3万円 (300万円 – 279.7万円) 少なくなります。
ただしその時点で全て売却する場合、先に売ってNISA口座で運用したほうが約20.3万円多く手元に現金として残ります。買い直したあとに値上がりするほど、この差は大きくなります。

値下がりすれば逆になる

反対に、買い直したあとに値下がりすれば、先に払った税金の分だけ不利になります。「値上がりが続けば」という条件つきの話だと、子どもにも伝えました。なお、こどもNISAで買えるのは年60万円までなので、実際は数年に分けて買い直します。表では分かりやすくするため、その時期の差は考えていません。

子どもが驚いたことと伝えたこと

図の説明のあと、今の子ども口座の画面も一緒に見ました。子どもがいちばん反応したのは、ここでした。

そして、このお金が誰のお金なのかも、はっきり伝えました。こどもNISAを始める前に、いちばん伝えたかったことです。

含み益を見て「桁が違う」

口座に表示された含み益を見て、子どもは「桁が違う」と大変驚いていました。お年玉を貯金箱に入れていたら、こうは増えていません。投資でお金が増えることを、自分の口座で実感した瞬間だったと思います。

主に元本はお祝い金やお年玉

主に元本は子どもがもらったお祝い金やお年玉です。だから、このお金は子どものお金だと伝えました。自動車の免許や結婚資金など、将来、自分のために使っていい。とにかく子どものためのお金だ、という話です。

学費とは分けて考えている

わが家では、学費は親のNISAなどで別に準備しています。こどもNISAは子ども自身のお金を育てる場所で、学費の置き場ではありません (学費をこどもNISAに入れない理由)。この区別があるから、「あなたのお金」と言い切れました。

買い直す投資信託は2択で決めた

こどもNISAで何を買うかも、子どもと一緒に決めました。選択肢を広げすぎると迷うので、2つに絞って見せています。

候補は、eMAXIS Slim 全世界株式 (オール・カントリー)、いわゆる「オルカン」と、eMAXIS Slim 全世界株式 (除く日本) です。どちらも楽天証券で買え、つみたて投資枠の対象です (楽天証券 ファンド詳細)。

表3　候補にした2本

	オルカン	全世界株式 (除く日本)
正式名称	eMAXIS Slim 全世界株式 (オール・カントリー)	eMAXIS Slim 全世界株式 (除く日本)
投資先	日本を含む世界の株式	日本を除く世界の株式
わが家での役割	親自身の資産 (親のNISA)	子どものためのお金 (子どもの口座・親のNISAの学費分)

今と同じ「除く日本」を選んだ

子どもの口座では、もともと全世界株式 (除く日本) を持っていました。こどもNISAでも同じものを買い直すほうが、子どもも気持ちの整理がつくことを確認して、こちらに決めました。

除く日本にした2つの理由

最初に除く日本を選んだ理由は2つあります。1つは、子どもが将来稼ぐお金の多くは円になること。資産まで日本に寄せないほうが、偏りが小さくなると考えました。もう1つは、親自身のお金と区別できることです。親のNISAでは、親の資産をオルカン、子どもの学費を全世界株式 (除く日本) で運用しています。子どものためのお金は除く日本にそろえておけば、誰のためのお金か、ひと目で分かります。

あえて話さなかったこと

こどもNISAには、子どもに話すかどうか迷うルールもあります。わが家では、次の点はあえて話していません。

全部を一度に話す必要はない、というのが私の考えです。いま子どもに必要なことから伝えました。

12歳以降の引き出しの同意

こどもNISAは、12歳以降なら子どもの同意があれば親が引き出せる仕組みです。この点は話していません。子どものお金なので、親の考えで引き出すことはまったく考えていないからです。

児童手当から贈与した分

元本の一部には、児童手当に相当する額を子どもに贈与した分も含まれています。ここはまだ説明できていないので、改めて話すつもりです。

親として気をつけたこと

投資の話をするとき、いちばん気をつけたのは「必ず増える」と言わないことです。増えた口座を見た直後なので、なおさらでした。

一方で、怖がらせるだけでも続きません。値上がりは保証されないこと、それでも長い期間で見ると上がってきた実績があること。この2つをセットで伝えました。

長く持つほど運用による損益の振れ幅は狭くなる

表4　国内外の株式と債券に毎月積み立てた結果の幅 (1985年以降)

保有期間	100万円が
5年	81万円〜183万円 (元本割れの年がある)
20年	178万円〜326万円

金融庁が過去の実績から計算したものです。5年で終えた場合は、元本を割った例があります。20年持った場合は、元本を割った例がありません (出典：金融庁 つみたてNISA Meetup資料 7ページ)。過去の結果であり、将来を約束するものではありません。

金融教育の機会は家庭にしかない

楽天証券が2026年5月に保護者1,000人に聞いた調査では、金融教育が「必要」と答えた人は84%でした。一方で、子どもに学ぶ機会が「ある」と答えた人は11%です (出典：楽天証券 こどもNISAや金融教育に関する意識調査)。わが家では、こどもNISAの口座そのものを、その機会にしようと考えています。

10月3日に申し込んだ

こどもNISAの口座は、10月3日に楽天証券で申し込みました。子どもと一緒に、画面を見ながらの申込です。

受付が始まった10月1日の夜に、試しに申込画面を開いてみました。ただ、帰宅が遅く、子どもはもう寝ていました。子どもと一緒に申し込みたかったので、その日は画面を閉じています。

住民票が要ると気づいた

あらためて画面を進めると、住民票の写しが要ることに気づきました。10月2日に住民票を取りに行き、申込は10月3日になりました。

これから申し込む人は、先に住民票を用意しておくと、その場で終わります。必要な書類の条件は申込の手順と必要書類にまとめました。

申込は3〜5分で終わった

住民票はスマホで撮影し、パソコンで背景を切り取ってからアップロードしました。画面の案内では、使えるのはJPEGやPNGなどの画像ファイルで、PDFは不可です。

申込にかかったのは3〜5分ほどです。スクショを撮りながらだったので少し余計にかかりましたが、書類がそろっていれば、時間はさほどかかりません。

まとめ｜説明は図1枚で足りる

もう一度、要点です。子どもへのこどもNISAの説明は、難しい言葉より図1枚でした。

• 税金の差を図で見せる：特定口座は利益の約20％が引かれ、こどもNISAは引かれない
• 先に売る理由も話す：値上がりが続けば、早めに確定して非課税で買い直すほうが税金の合計は少ない
• 誰のお金かを伝える：主に元本は子どもがもらったお祝い金やお年玉。子どものためのお金
• 選択肢は2つに絞る：わが家は今と同じ全世界株式 (除く日本) を買い直す
• 「必ず増える」とは言わない：長く持つほど結果の幅が狭くなった実績を、保証ではないと添えて伝える

まず、紙1枚に、特定口座とこどもNISAの図を描いてみてください。黄色い部分が削られるかどうか。それだけで、子どもは自分で答えを出してくれるはずです。

よくある質問

Q1. 子どもには何歳から説明できますか？

足し算と引き算ができれば、図の説明は伝わると思います。「黄色い部分が削られるかどうか」を見るだけなので、割合の計算ができなくても比べられます。細かい制度は、成長に合わせて少しずつ足していけば十分です。

Q2. 値下がりしたときは、どう説明しますか？

始める前に「下がることもある」と伝えておくのがいちばんです。下がったときは、表4のように長く持つほど結果の幅が狭くなった実績を見せて、慌てて売らないことを一緒に確認します。

Q3. 親のNISAとの違いは、どう話しましたか？

親のNISAは親のお金、こどもNISAは子どものお金と話しました。わが家では学費を親のNISAなどで準備しているので、役割がはっきり分かれています (学費はこどもNISAに入れない)。

Q4. 子どもの口座の株や投資信託は、こどもNISAへ移せますか？

移せません。一度売って現金にし、こどもNISAで買い直す形になります。売った利益には20.315％の税金がかかります (手順はこちら)。

この記事は、筆者の家庭での実体験と、公開されている資料をもとにまとめたものです。特定の投資信託をすすめるものではありません。制度の内容は2026年9月時点のもので、今後変わる場合があります。